Фото: АНО «Ямал-Медиа»
Программа долгосрочных сбережений начала свою работу с января 2024 года. ПДС — это сберегательный продукт, который позволит получать гражданам дополнительный доход в будущем или создать «подушку безопасности» на любые цели. Участие в программе добровольное.
К программе подключились около 7000 ямальцев, объем вложенных средств составляет свыше 2 млрд рублей.
Программой долгосрочных сбережений могут воспользоваться граждане любого возраста с момента наступления совершеннолетия. Кроме того, договор долгосрочных сбережений можно заключить в пользу своего ребёнка или любого другого лица, независимо от его возраста. Операторами программы, которые обеспечивают сохранность и доходность сбережений и осуществляют выплаты этих сбережений, являются негосударственные пенсионные фонды. Формировать сбережения человек может самостоятельно за счёт взносов из личных средств, а также за счёт ранее созданных пенсионных накоплений. Направить свои средства с пенсионного счета на счёт по договору долгосрочных сбережений возможно через подачу заявления в НПФ. Список НПФ, которые подключились к программе, можно найти на сайте Ассоциации негосударственных пенсионных фондов (http://www.napf.ru/PDS).
Программа не предусматривает каких-либо требований к размеру и периодичности взносов, уплачиваемых по Программе. Размер как первого, так и последующих взносов определяется гражданином самостоятельно. Кроме того, производить взносы в рамках программы долгосрочных сбережений сможет и работодатель. Внесённые на счёт средства будут застрахованы на 2,8 млн рублей.
Новый механизм предусматривает различные стимулирующие меры для участников программы, в том числе дополнительное софинансирование со стороны государства до 36 тысяч рублей в год. Кроме того, участники системы смогут оформить ежегодный налоговый вычет до 52 тысяч рублей при уплате взносов до 400 тысяч рублей в год. Сформированные средства будут вкладываться в ОФЗ, инфраструктурные облигации, корпоративные облигации и прочие надёжные ценные бумаги. При этом гражданин может заключить договоры с несколькими операторами.
Сбережения могут быть использованы как дополнительный доход после 15 лет участия в программе или при достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Средства можно забрать в любой момент, но досрочно без потери дохода вывести деньги возможно в случае наступления особых жизненных ситуаций — для дорогостоящего лечения или на образование детей.
Средства граждан по программе наследуются в полном объёме за вычетом выплаченных средств (за исключением случая, если участнику программы назначена пожизненная периодическая выплата).
Программа долгосрочных сбережений: что такое и в чём преимущества
Софинансирование со стороны государства - оно может составить до 36 тысяч рублей в год в течение трёх лет.
Получение 13% налогового вычета - до 52 тысяч рублей ежегодно при уплате взносов гражданином в программу до 400 тысяч рублей.
Государственное гарантирование сохранности средств - государство гарантирует сохранность внесённых гражданами средств и дохода от их инвестирования до 2,8 млн рублей, а также переведённых в программу пенсионных накоплений и суммы софинансирования.
Наследование - сформированные средства граждан по программе наследуются в полном объёме за вычетом выплаченных средств (за исключением случая, если участнику программы назначена пожизненная периодическая выплата).
Досрочное снятие - в особых жизненных ситуациях (дорогостоящее лечение или потеря кормильца) гражданин может без потерь получить до 100% сформированных средств.
Куда инвестируются средства?
Сформированные средства будут вкладываться в облигации федерального займа, инфраструктурные облигации, корпоративные облигации и прочие ценные бумаги. При этом гражданин может заключить договоры с несколькими операторами, таким образом не только повышая объем накоплений, но и диверсифицируя риски.
Кто будет осуществлять контроль за деятельностью НПФ?
Контроль за инвестированием средств НПФ осуществляет Банк России.
О плюсах и минусах ПДС
Главное преимущество программы в том, что участник Программы имеет возможность получать софинансирование личных взносов на протяжении 10 лет. Если договоров ПДС несколько, срок отсчитывается с даты открытия первого счета. Немаловажно то, что средства на счёте застрахованы и в случае банкротства НПФ-оператора программы, участник может рассчитывать на компенсацию суммы своих накоплений в пределах 2,8 млн рублей. Также к плюсам можно отнести возможность налоговых вычетов, которые позволяют не только получить из бюджета НДФЛ с личных взносов в сумме до 400 тысяч рублей, но и дают право на освобождение полученного инвестиционного дохода (до 30 млн рублей) от налогообложения. Имеющаяся возможность пополнить сбережения средствами накопительной пенсии － тоже положительный момент. Но при принятии такого решения важно понимать, что после перевода возвратить средства накопительной пенсии обратно в систему пенсионного страхования уже будет нельзя. Также важно, что, если участнику программы ещё не назначены пожизненные выплаты, сбережения ПДС наследуются (правопреемников можно указать в договоре или определить позже отдельным заявлением). Средства на счёте ПДС не подлежат взысканию и не делятся при разводе - это тоже можно отнести к положительным моментам.
К основным минусам можно отнести долгосрочность вложений и невозможность изъятия средства без потерь до установленного срока (за исключением особых жизненных ситуаций: тяжёлое заболевание и потеря кормильца). Лимит по софинансированию применяется ко всем имеющимся счетам, а не по каждому счету в отдельности － это тоже надо учитывать. Также своеобразным подводным камнем могут стать правила получения налогового вычета. При досрочном изъятии средств со счетов ПДС инвестор лишается права на налоговые вычеты (уже полученные придётся вернуть в бюджет). При этом если участник ПДС- работающий пенсионер или предпенсионер, который рассчитывает получать ежегодные вычеты, нужно учитывать, что для их получения нельзя снимать деньги со счета ранее установленного срока:
- если счёт открыт в 2024–2026 годах — 5 лет;
- в 2027 году — 6 лет;
- в 2028 году — 7 лет;
- в 2029 году — 8 лет;
- в 2030 году — 9 лет.
Также важно обратить внимание на тот факт, что если вы владеете Индивидуальным инвестиционным счётом или делаете взносы в рамках Негосударственного пенсионного обеспечения, налоговый вычет распространяется совокупно на все виды долгосрочных финансовых инструментов.
Однако все перечисленное, скорее, не минусы, а механизм предотвращения злоупотреблений правом при использовании этого долгосрочного финансового продукта и разумная цена за привлекательные условия Программы.
Кому выгодна ПДС?
Если рассматривать ПДС в разрезе возможности максимального софинансирования, самая выгодная формула у тех, кто имеет среднемесячный доход не более 80 тысяч рублей (на рубль собственных средств － на счёте два). Что касается общей доходности, то в долгосрочной перспективе она будет соответствовать доходности по государственным и качественным корпоративным облигациям, в которые НПФ вкладывают полученные средства.
Программа прежде всего подходит тем, кто строит долгосрочные планы и хочет создать накопления на пенсию или другую значимую цель. Поскольку эти деньги хранятся «на верхней полке»- без потерь досрочно в большинстве их не забрать, что уменьшает риск срыва и траты накопленного. Подходящий инструмент для тех, кто хочет хотя бы немного откладывать, но хромает дисциплина.
Также Программа подойдёт тем, кто не планирует вникать в тонкости инвестирования/выбора инвестиционной стратегии. Закон обязывает НПФ обеспечивать безубыточность инвестиций, а регулятор это контролирует (нет риска потерять накопления). При этом счёт ПДС можно открыть не только для себя, но и для другого человека (как вариант создания сбережений для близкого родственника, ребёнка).
Перспективы ПДС на 2025 год
Возможно, в дальнейшем расширится перечень особых жизненных ситуаций, дающих право на досрочное изъятие средств без потерь и расторжения договора, увеличится лимит по сумме налогового вычета с личных средств, внесённых на счёт ПДС.
